Легализация преступных доходов: когда ФНС и СК вменяют статью 174? Разбор с Николаем Пикуровым
Многие предприниматели уверены, что оптимизация налогов или выплата зарплат в конвертах грозит максимум доначислениями и штрафами. Но в текущих реалиях силовики всё чаще включают тяжелую артиллерию — статью 174 УК РФ (легализация доходов, полученных преступным путем). Вместе с профессором Николаем Пикуровым разбираем, где проходит грань между бизнесом и уголовным преступлением. Статья 174 УК РФ (легализация и отмывание денежных средств) становится одним из главных инструментов давления на бизнес. Как обычная предпринимательская деятельность, экономия на налогах или выплата серой зарплаты может превратиться в обвинение по тяжкой статье? В этом выпуске вместе с известным ученым-правоведом Николаем Пикуровым подробно разбираем теорию и жесткую практику применения закона о легализации. Вы узнаете, по каким признакам определяют хищение, как суды относятся к сохраненному имуществу и криптовалюте, когда деньги на расчетном счете признаются «отмытыми» и возможна ли отмена смежных составов преступлений при полной выплате доначислений ФНС. https://t.me/taxformula - Здесь еще больше разборов по налогам, крипте и защите вашего капитала. Будьте на шаг впереди регуляторов! В выпуске: Николай Пикуров, Олег Крысанов, Дмитрий Ломакин Ставьте лайк и подписывайтесь на канал! 00:00 - Что такое легализация доходов, полученных преступным путём, и когда вменяется эта статья? 07:27 - Представляем Николая Пикурова. Как теоретически должен был работать закон о легализации доходов? 10:13 - Пока нет основного состава преступления, не должна вменяться и статья о легализации? 15:59 - По каким признакам определяют хищение средств 21:40 - Чем доходы от предпринимательской деятельности отличаются от доходов, полученных преступным путем? Как закон относится к сохраненному имуществу? 25:35 - Какое имущество рассматривается как сохраненное? 30:09 - Пока деньги на расчетном счете, это легализация или еще нет? 35:00 - Выплата заработной платы в конверте - это легализация или нет? Что может считаться легализацией? 40:36 - Криптовалюту признали имуществом. К чему это ведет? 44:20 - Можно ли квалифицировать ввод сэкономленных на налогах денег в экономику как легализацию доходов, полученных преступным путем? 49:59 - Если факт налогового преступления доказан, то выплата им зарплаты признается введением средств в оборот? 53:25 - Является ли легализацией приобретение имущества в личное пользование, или это распоряжение похищенным? 56:00 - Является ли легализацией приобретения на средства, полученные на сторонний заработок? 01:00:20 - Как отреагируют предприниматели на введение статьи о легализации? 01:04:45 - При выплате недоимки все равно грозит уголовное преследование? 01:09:16 - Что первично - создание среды для бизнеса или наказания за уклонение и легализацию? 01:16:40 - Про действие 174-й статьи 01:19:39 - Возможна ли отмена смежных составов при выплате всех доначислений? 01:24:23 - Зачем нужна уголовная статья по легализации? 01:29:16 - Почему теоретикам и практикам полезно обмениваться опытом
Многие предприниматели уверены, что оптимизация налогов или выплата зарплат в конвертах грозит максимум доначислениями и штрафами. Но в текущих реалиях силовики всё чаще включают тяжелую артиллерию — статью 174 УК РФ (легализация доходов, полученных преступным путем). Вместе с профессором Николаем Пикуровым разбираем, где проходит грань между бизнесом и уголовным преступлением. Статья 174 УК РФ (легализация и отмывание денежных средств) становится одним из главных инструментов давления на бизнес. Как обычная предпринимательская деятельность, экономия на налогах или выплата серой зарплаты может превратиться в обвинение по тяжкой статье? В этом выпуске вместе с известным ученым-правоведом Николаем Пикуровым подробно разбираем теорию и жесткую практику применения закона о легализации. Вы узнаете, по каким признакам определяют хищение, как суды относятся к сохраненному имуществу и криптовалюте, когда деньги на расчетном счете признаются «отмытыми» и возможна ли отмена смежных составов преступлений при полной выплате доначислений ФНС. https://t.me/taxformula - Здесь еще больше разборов по налогам, крипте и защите вашего капитала. Будьте на шаг впереди регуляторов! В выпуске: Николай Пикуров, Олег Крысанов, Дмитрий Ломакин Ставьте лайк и подписывайтесь на канал! 00:00 - Что такое легализация доходов, полученных преступным путём, и когда вменяется эта статья? 07:27 - Представляем Николая Пикурова. Как теоретически должен был работать закон о легализации доходов? 10:13 - Пока нет основного состава преступления, не должна вменяться и статья о легализации? 15:59 - По каким признакам определяют хищение средств 21:40 - Чем доходы от предпринимательской деятельности отличаются от доходов, полученных преступным путем? Как закон относится к сохраненному имуществу? 25:35 - Какое имущество рассматривается как сохраненное? 30:09 - Пока деньги на расчетном счете, это легализация или еще нет? 35:00 - Выплата заработной платы в конверте - это легализация или нет? Что может считаться легализацией? 40:36 - Криптовалюту признали имуществом. К чему это ведет? 44:20 - Можно ли квалифицировать ввод сэкономленных на налогах денег в экономику как легализацию доходов, полученных преступным путем? 49:59 - Если факт налогового преступления доказан, то выплата им зарплаты признается введением средств в оборот? 53:25 - Является ли легализацией приобретение имущества в личное пользование, или это распоряжение похищенным? 56:00 - Является ли легализацией приобретения на средства, полученные на сторонний заработок? 01:00:20 - Как отреагируют предприниматели на введение статьи о легализации? 01:04:45 - При выплате недоимки все равно грозит уголовное преследование? 01:09:16 - Что первично - создание среды для бизнеса или наказания за уклонение и легализацию? 01:16:40 - Про действие 174-й статьи 01:19:39 - Возможна ли отмена смежных составов при выплате всех доначислений? 01:24:23 - Зачем нужна уголовная статья по легализации? 01:29:16 - Почему теоретикам и практикам полезно обмениваться опытом